小微企业贷款风险防范认识

近年来，随着贷款规模的扩张，关注类贷款随之大幅增多。未针对不同类别、不同类型的关注类贷款，实行差异化管理和专业化管理，部分关注类贷款形态分类失真，造成错失风险处置良机。关注类贷款，是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，如这些因素继续下去，借款人的偿还能力受到影响，可能劣变为不良贷款。它介于正常类贷款和不良贷款中间，属于银行特别处理的一类贷款。

基层行要提高对关注类贷款风险防范工作重要性的认识，积极关注有关关注类贷款的潜在风险，采取有效措施，控制关注类贷款增长。制订出明确、具体的关注类贷款压缩方案，把任务下达到责任单位和责任人头上。可根据借款人的经营管理水平、财务状况、担保情况和逾期情况，将关注类贷款细分为一般与特殊两个类别。对一般的关注类贷款，继续执行贷后管理的相关制度;对特殊的关注类贷款，区别不同情况，可采取调低借款人的授信限额、追加担保和修订贷款条款等相应措施。

紧盯贷款中保证抵押有瑕疵、第二还款来源严重不足的问题，在加强检测分析与通报的基础上，运用尽职调查、估值测算等手段，对现有关注类贷款的第二还款来源进行认真调查，对抵押物进行重新评估，对可能影响贷款安全的保证、抵押变化情况，督促相关部门及时补充和完善抵押手续，采取有效措施，尽快解决问题。定期对企业进行全面细致的调查分析，加强对借款人财务状况及经营管理情况的监测分析，重点对物资流、现金流的变化，进行跟踪管理，预测企业发展趋势和还贷能力，并分析企业的管理水平和内控制度。