在2015年，一年内，全国的中小企业成功挂牌的公司将近百家。大部分的行业都是一些涵盖资本市场服务、货币市场服务、租赁业、保险业等这类的企业。其中小企业占了一半，考虑到小额贷款公司属于货币金融服务行业，不涉及技术研发，业务相对单一，只贷不存、小额分散、信贷规模小、人员配备不齐全等与大型的金融企业有一定的差距，所以对已经挂牌的小额贷款公司进行了考察和总结。

对已经挂牌的小额贷款公司，还需要考察哪些内容？

1、需有健全的业务、加强风控、对企业内部控制度要严格执行。

2、业务资质：除小额贷款业务外其他货币金融服务业务是否获取监管机构审批。如应付款保函业务、融资性担保业务、小微企业私募债业务等。

3、由于小额贷款公司业务具有特定区域限制，需核查公司业务开展区域、公司客户分布情况与小额贷款公司所辖地域、核定经营范围是否一致。

4、小额贷款公司股东所持股权可质押，出质人具备相应偿债能力及较好的信用记录，不会因债务不能清偿而导致债权人行使质押权后公司股权结构变更即可。

5、诉讼及逾期还款、不良贷款情况：如实披露涉诉及进展情况，逾期贷款有无担保措施、所占贷款余额比例是否过高、有无采取处置措施或其他法律救济手段，贷款本息追索方式是否合法合规，不良贷款是否对公司持续经营产生实质影响。

6、小额贷款公司具有显著地域特征，以各省、市金融办为本辖区内主要监管机构，地方政策存在差异。如有地方监管机构要求(1)拟挂牌的小额贷款公司需提前一定时期向省金融办备案；(2)股权转让受限；(3)股东适格性：在银监会与央行发布的《关于小额贷款公司试点的指导意见》总体指导下，由各地监管部门根据“谁试点、谁负责”原则另行制定细则；(4)监管机构对小额贷款公司进行年度评级。

7、业务监管：(1)小额贷款公司主要以自有资金发放小额贷款，公司资金来源成为重点核查对象。除自有资金外，公司融资渠道、融资利率、融资资金用途、融资报备审批手续等应结合各地政策、公司实际情况等予以详细列示，；(2)所贷客户资金用途有无明文规定，以“三农”为政策导向的小额贷款公司有无涉农贷款的具体比例要求，“三农”客户认定的依据；(3)重点根据当地监管政策重点核查①关联方贷款、向关联方提供担保；②客户有无担保公司、典当行、第三方理财公司等其它类型涉及货币经营的主体；③贷款利率、是否超限或为争揽业务而低于规定利率下限、有无变相收息、如何进行有效的现金管理等。

说了这么多，总之，股转系统关于小额贷款公司挂牌核查重点在于中央与地方监管就小额贷款公司设立、经营、风险控制等监管制度体系框架下的合规运营。所有的操控都要在制度的控制下完成，企业、行业的制度才是我们必须遵守和稳固的啵。